Aide — Référentiel

Méthodologie des indicateurs

Pour chaque KPI affiché dans Node Pulse, vous trouverez sa formule, ses sources de données, son horizon temporel, son périmètre et — quand pertinent — la grille d'interprétation utilisée pour qualifier le résultat (« Solide », « Vigilance », « Critique »).

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Cockpit client

Marge d'EBE(%)

cockpit.ebitda_margin

Part du chiffre d'affaires qui se transforme en EBE.

Formule: EBE / chiffre d'affaires × 100.
Source: Compte de résultat — SIG.
Horizon: Dernier exercice clos.
Périmètre: Dossier client en cours.

EBE (Excédent brut d'exploitation)(€)

cockpit.ebitda.last_year

Résultat d'exploitation avant amortissements et provisions.

Formule: Valeur ajoutée + subventions d'exploitation − impôts et taxes − charges de personnel.
Source: Compte de résultat — SIG.
Horizon: Dernier exercice clos.
Périmètre: Dossier client en cours.
Si indisponible: EBE non calculable sans SIG complète.

Marge nette(%)

cockpit.net_margin

Part du chiffre d'affaires qui se transforme en résultat net.

Formule: Résultat net / chiffre d'affaires × 100.
Source: Compte de résultat.
Horizon: Dernier exercice clos.
Périmètre: Dossier client en cours.

Résultat net(€)

cockpit.net_result.last_year

Bénéfice ou perte de l'exercice après impôt.

Formule: Produits − charges totales − impôts sur les bénéfices.
Source: Compte de résultat.
Horizon: Dernier exercice clos.
Périmètre: Dossier client en cours.
Si indisponible: Résultat net non disponible — exercice manquant.

Chiffre d'affaires(€)

cockpit.revenue.last_year

Total des ventes de l'exercice clos le plus récent.

Formule: Somme des comptes 70 (ventes de produits, prestations de services) — production vendue.
Source: Compte de résultat — soldes intermédiaires de gestion.
Horizon: Dernier exercice clos importé.
Périmètre: Dossier client en cours, hors écritures de test.
Si indisponible: Aucune SIG disponible — importer un FEC, une liasse ou une balance.

Trésorerie nette(€)

cockpit.tresorerie_nette

Disponibilités diminuées des concours bancaires courants.

Formule: Disponibilités (comptes 51-53) − concours bancaires courants (compte 519).
Source: Bilan détaillé — actif circulant et passif court terme.
Horizon: Dernier bilan importé.
Périmètre: Dossier client en cours.
Si indisponible: Importer un bilan détaillé pour afficher la trésorerie nette.

Étude de marché

Score d'attractivité(/100)

etude.attractivite_score

Évaluation multi-critères du potentiel de la zone de chalandise.

Formule: Moyenne pondérée : densité 40 %, dynamisme du marché (BODACC) 25 %, démographie (INSEE) 20 %, intensité concurrentielle 15 %.
Source: INSEE (RP, FILOSOFI), BODACC (créations/défaillances), Annuaire des Entreprises (Sirene).
Horizon: Dernières années disponibles par source (typiquement N-1 ou N-2).
Périmètre: Zone de chalandise définie (rayon en km autour de l'adresse cible).
Si indisponible: Score non calculable — données INSEE ou Sirene insuffisantes pour la zone.

Grille d'interprétation

≥ 65 /100 — Fort
≥ 40 /100 — Moyen
≥ 0 /100 — Faible

Densité marché (hab / concurrent)(hab/conc)

etude.habitants_par_concurrent

Nombre d'habitants potentiels par concurrent direct dans la zone.

Formule: Population de la zone / nombre de concurrents directs (même code NAF, dans le rayon défini).
Source: INSEE (population) + Annuaire des Entreprises (concurrents Sirene actifs).
Horizon: Dernier recensement INSEE communal disponible.
Périmètre: Zone de chalandise définie autour de l'adresse cible.
Si indisponible: Densité non calculable — population ou concurrents non disponibles.

Grille d'interprétation

≥ 3000 hab/conc — Sous-équipé (favorable)
≥ 1500 hab/conc — Équilibré
≥ 0 hab/conc — Saturé

Concurrents directs(établissements)

etude.nb_concurrents

Nombre d'établissements actifs partageant le même code NAF dans la zone.

Formule: Comptage des établissements Sirene actifs avec le même code NAF dans le rayon défini.
Source: Annuaire des Entreprises (API Sirene).
Horizon: Données Sirene actualisées en continu.
Périmètre: Zone de chalandise définie autour de l'adresse cible.
Si indisponible: Concurrents non récupérés — vérifier la zone et le code NAF.

Population de la zone(habitants)

etude.population_zone

Habitants couverts par la zone de chalandise.

Formule: Somme des populations communales pondérée par la part de chaque commune incluse dans le rayon.
Source: INSEE Recensement de la Population (open data communal).
Horizon: Dernier recensement disponible (mise à jour annuelle).
Périmètre: Zone de chalandise (rayon défini).
Si indisponible: Population non récupérée — source INSEE indisponible pour cette zone.

Potentiel de marché

etude.potentiel_marche

Évaluation qualitative globale (FORT / MOYEN / FAIBLE) issue du score d'attractivité.

Formule: Mappage direct du score d'attractivité : ≥ 65 = FORT, [40 ; 65[ = MOYEN, < 40 = FAIBLE.
Source: Score d'attractivité.
Horizon: Dernières données disponibles.
Périmètre: Zone de chalandise.
Si indisponible: Potentiel non disponible — score d'attractivité manquant.

Sous-score concurrence(/100)

etude.score.concurrence

Composante intensité concurrentielle du score d'attractivité (poids 15 %).

Formule: Score inverse du nombre de concurrents pondéré par leur taille (effectifs Sirene), normalisé sur 100.
Source: Annuaire des Entreprises (Sirene).
Horizon: Données Sirene actualisées.
Périmètre: Zone de chalandise.

Sous-score démographie(/100)

etude.score.demographie

Composante démographique du score d'attractivité (poids 20 %).

Formule: Combinaison du revenu médian, du taux de pauvreté et de la pyramide des âges, normalisée sur 100.
Source: INSEE FILOSOFI + RP.
Horizon: Dernières années disponibles.
Périmètre: Communes incluses dans la zone de chalandise.

Sous-score densité(/100)

etude.score.densite

Composante densité du score d'attractivité (poids 40 %).

Formule: Densité hab/concurrent ramenée à une note sur 100 selon les seuils sectoriels.
Source: INSEE + Sirene.
Horizon: Dernières données disponibles.
Périmètre: Zone de chalandise.

Sous-score dynamisme(/100)

etude.score.dynamisme

Composante dynamisme (créations / défaillances) du score d'attractivité (poids 25 %).

Formule: Solde net créations − défaillances dans le secteur sur les 24 derniers mois, normalisé sur 100.
Source: BODACC (DILA).
Horizon: 24 mois glissants.
Périmètre: Zone administrative la plus proche couverte par BODACC.

Family Office

DMTG estimés(€)

family_office.dmtg_estime

Droits de mutation à titre gratuit (succession) estimés sur le patrimoine total.

Formule: Application du barème successions ligne directe après abattement de 100 000 € par enfant, sur le patrimoine net transmissible.
Source: Patrimoine simulé + composition du foyer (enfants).
Horizon: Évaluation à date de simulation.
Périmètre: Foyer fiscal complet — hors démembrements actifs.

IFI estimé(€)

family_office.ifi_estime

Impôt sur la Fortune Immobilière estimé sur le patrimoine immobilier net.

Formule: Application du barème IFI 2025 (seuil 1,3 M€, taux 0,5 % à 1,5 %) sur le patrimoine immobilier net taxable.
Source: Patrimoine immobilier des entités, dettes immobilières associées.
Horizon: Évaluation à date de simulation.
Périmètre: Foyer fiscal — patrimoine immobilier détenu directement ou via SCI à l'IR.
Si indisponible: IFI nul — patrimoine immobilier sous le seuil de 1,3 M€.

Score d'optimisation(/100)

family_office.optimization_score

Évaluation de l'optimisation fiscale et patrimoniale globale du foyer.

Formule: Combinaison de la pression fiscale, du recours aux enveloppes (PEA, PER), de la diversification et du timing des arbitrages, normalisée sur 100.
Source: Engine Family Office.
Horizon: Sur la durée totale de la simulation.
Périmètre: Foyer fiscal complet.

Grille d'interprétation

≥ 70 /100 — Optimisé
≥ 40 /100 — À améliorer
≥ 0 /100 — Sous-optimisé

Patrimoine total(€)

family_office.patrimoine_total

Valeur consolidée du patrimoine simulé en fin de projection.

Formule: Somme des valeurs de marché des actifs détenus par toutes les entités du foyer en fin d'horizon de simulation.
Source: Configuration du Family Office (entités, actifs, projections de rendement).
Horizon: Fin de la période de simulation paramétrée.
Périmètre: Toutes les entités du foyer simulé.

Pression fiscale(%)

family_office.pression_fiscale

Part des revenus bruts captée par la fiscalité (IS + IR + PFU).

Formule: (IS total + IR total + PFU total) / revenus bruts cumulés × 100, sur la durée de la simulation.
Source: Engine Family Office (calculs IS, IR, PFU sur projections).
Horizon: Durée totale de la simulation.
Périmètre: Foyer fiscal complet (toutes entités).

Rendement global(%)

family_office.rendement_global

Cashflow cumulé rapporté au patrimoine initial.

Formule: Somme des cashflows annuels nets / patrimoine initial × 100.
Source: Projections d'engine Family Office.
Horizon: Sur la durée totale de la simulation.
Périmètre: Toutes les entités du foyer.

Santé financière

Dimension activité(/100)

health.dimension.activite

Dynamique de croissance et rotation de l'exploitation.

Formule: Combinaison de la croissance N/N-1 du chiffre d'affaires et de la rotation des actifs (CA / total actif), normalisée sur 100.
Source: Compte de résultat (N et N-1) + bilan.
Horizon: Comparaison N vs N-1.
Périmètre: Dossier client en cours.
Si indisponible: Au moins deux exercices clos sont nécessaires pour calculer la dimension activité.

Dimension autonomie financière(/100)

health.dimension.autonomie

Indépendance vis-à-vis des financements externes.

Formule: Ratio capitaux propres / (capitaux propres + dettes financières), normalisé sur 100. ≥ 50 % = autonomie élevée.
Source: Bilan — capitaux propres et dettes financières.
Horizon: Dernier exercice clos.
Périmètre: Dossier client en cours.

Dimension liquidité(/100)

health.dimension.liquidite

Capacité du dossier à honorer ses échéances court terme.

Formule: Ratio de liquidité générale (actif circulant / dettes court terme) confronté au seuil sectoriel, normalisé sur 100.
Source: Bilan — actif et passif circulants.
Horizon: Dernier exercice clos.
Périmètre: Dossier client en cours.
Si indisponible: Importer un bilan détaillé pour calculer la dimension liquidité.

Dimension rentabilité(/100)

health.dimension.rentabilite

Capacité du dossier à dégager de la marge sur son exploitation.

Formule: Score combinant la marge d'EBE (EBE / chiffre d'affaires) et la marge nette (résultat net / chiffre d'affaires), normalisé sur 100.
Source: Compte de résultat — soldes intermédiaires de gestion (SIG).
Horizon: Dernier exercice clos.
Périmètre: Dossier client en cours.
Si indisponible: Renseigner un compte de résultat (SIG) pour calculer la dimension rentabilité.

Dimension solvabilité(/100)

health.dimension.solvabilite

Capacité à rembourser les dettes à long terme à partir des capitaux propres.

Formule: Ratio capitaux propres / total bilan, comparé au seuil sectoriel (≥ 30 % = sain), normalisé sur 100.
Source: Bilan — capitaux propres et total bilan.
Horizon: Dernier exercice clos.
Périmètre: Dossier client en cours.
Si indisponible: Importer un bilan complet pour calculer la dimension solvabilité.

Score santé global(/100)

health.score.global

Note synthétique sur 100 combinant rentabilité, liquidité, solvabilité, autonomie et activité.

Formule: Moyenne pondérée des cinq dimensions normalisées sur 100 : rentabilité 25 %, liquidité 20 %, solvabilité 25 %, autonomie financière 15 %, activité 15 %.
Source: Bilan + compte de résultat normalisés (FEC, liasse fiscale ou balance détaillée).
Horizon: Dernier exercice clos importé.
Périmètre: Dossier client en cours ; hors écritures marquées de test.
Si indisponible: Importer au moins un exercice (FEC, liasse ou balance) pour calculer le score de santé financière.

Grille d'interprétation

≥ 70 /100 — Solide
≥ 50 /100 — Correct
≥ 30 /100 — Fragile
≥ 0 /100 — Critique

Viabilité & risque de défaillance

Probabilité de défaillance 12 mois(%)

viability.probability.12m

Estimation statistique du risque de défaut sur les 12 prochains mois.

Formule: Probabilité dérivée du score de viabilité via une fonction logistique calibrée sur les défaillances historiques BODACC du secteur.
Source: Score de viabilité interne + référentiel sectoriel BODACC.
Horizon: 12 mois glissants.
Périmètre: Dossier client en cours.
Si indisponible: Score de viabilité indisponible — probabilité non calculable.

Score de viabilité(/100)

viability.score.global

Probabilité de continuité d'exploitation sur les 12 prochains mois.

Formule: Modèle multi-signaux pondérant trésorerie nette, ratio dette/EBE, marge d'EBE, autonomie financière, BFR et délais de paiement. Score 100 = très solide, 0 = critique.
Source: Bilan + compte de résultat + balance détaillée.
Horizon: 12 mois glissants à partir du dernier exercice clos.
Périmètre: Dossier client en cours, hors hypothèses prévisionnelles.
Si indisponible: Au moins un bilan détaillé et une SIG sont nécessaires pour estimer la viabilité.

Grille d'interprétation

≥ 75 /100 — Risque faible
≥ 50 /100 — Risque modéré
≥ 30 /100 — Risque élevé
≥ 0 /100 — Critique