Diagnostic financier flash
Audit en 4 chiffres
Saisissez les chiffres clés de votre entreprise. L’outil calcule trois ratios et vous oriente vers le calcul à faire ensuite.
Ratios calculés
BFR / CA
18,2 %
Alerte > 15 %
EBE / CA
12,9 %
Sain > 10 %
Trésorerie / CA
7,8 %
Excédent > 20 %
Recommandations
BFR élevé : tension de trésorerie probable
Votre BFR représente 18,2 % du CA (seuil d’alerte : 15 %). Cela immobilise de la trésorerie sur les délais clients et les stocks.
Tester ce que la banque peut financerRentabilité correcte mais trésorerie tendue : capacité de financement à vérifier
EBE de 12,9 % (sain) mais trésorerie à 7,8 % (faible). Un emprunt peut financer la croissance sans grever la rentabilité.
Tester la capacité de financementRésultat indicatif calculé à partir de ratios simplifiés. Il ne remplace pas une analyse complète et ne préjuge d'aucune décision de financement ou de valorisation. Seuils indicatifs, toutes activités confondues.
Et maintenant ?
Rentable, mais à court de trésorerie : le cas typique d’un financement.
L’exploitation dégage de la marge, la trésorerie ne suit pas. Un prêt ou un financement du besoin en fonds de roulement peut donner de l’air, à condition de montrer à la banque la trésorerie mois par mois et votre capacité de remboursement.
Une banque ne juge pas un ratio, elle juge un dossier.
- Un prévisionnel sur trois exercices, construit étape par étape avec vos chiffres
- Le DSCR de chaque exercice, et le plus bas de la période mis en avant
- La trésorerie mois par mois et le plan de financement
- Un PDF prêt pour la banque, un Excel pour votre expert-comptable
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Expert-comptable ou courtier ? Faire le diagnostic financier d’un client dans Node Pulse
Comprendre les trois ratios
Chaque ratio rapporte un montant au chiffre d’affaires annuel. Multiplié par 365, il se lit aussi en jours de chiffre d’affaires.
- BFR / CA : la part du chiffre d’affaires immobilisée dans le cycle d’exploitation (créances clients et stocks, moins dettes fournisseurs). Au-delà de 15 %, soit environ 55 jours de chiffre d’affaires, l’outil signale une tension probable sur la trésorerie.
- EBE / CA : la marge d’exploitation, avant amortissements, frais financiers et impôt. L’outil la juge faible sous 5 % et saine au-dessus de 10 %. C’est d’elle que dépend la capacité de remboursement : sans marge, pas de financement.
- Trésorerie / CA : le matelas disponible. Sous 10 % (environ 37 jours de chiffre d’affaires) avec une marge saine, la capacité de financement est à vérifier. Au-delà de 20 %, une partie de la trésorerie dort et peut servir à investir, à distribuer ou à préparer une transmission.
Exemple, avec les chiffres pré-remplis du calculateur : chiffre d’affaires de 450 000 €, EBE de 58 000 €, trésorerie de 35 000 € et BFR de 82 000 €. Le BFR pèse 18,2 % du chiffre d’affaires, l’EBE 12,9 % et la trésorerie 7,8 %.
Ces seuils sont des repères généraux, pas des normes sectorielles. Pour aller plus loin sur un ratio, le simulateur de capacité de financement lit votre endettement comme une banque, et le calcul du seuil de rentabilité montre le chiffre d’affaires à atteindre pour couvrir vos charges.
Avant de conclure
Ce que quatre chiffres ne disent pas
Le diagnostic lit des ratios, pas une entreprise. Trois cas où la lecture brute trompe.
Une trésorerie à une date
Le solde d’un jour ne dit rien de la saison. Une activité saisonnière n’a pas la même trésorerie avant et après son pic.
Un BFR négatif
Commerce de détail, restauration : les clients paient comptant, les fournisseurs à terme. Le BFR est négatif, et c’est favorable. Mais cette trésorerie appartient aux fournisseurs : elle fond dès que l’activité ralentit.
La rémunération de l’exploitant
En entreprise individuelle, l’EBE comprend ce qui rémunère l’exploitant. Une marge correcte peut cacher une activité qui ne le paie pas.
Outils liés
Pour aller plus loin
Questions fréquentes
Diagnostic financier et ratios
Quels ratios regarder pour juger la santé financière d’une entreprise ?
Trois ratios donnent une première lecture : le BFR rapporté au chiffre d’affaires (ce que le cycle d’exploitation immobilise), l’EBE rapporté au chiffre d’affaires (la marge d’exploitation) et la trésorerie rapportée au chiffre d’affaires (le matelas disponible). Ils ne remplacent pas l’analyse du bilan et du compte de résultat.
Où trouver l’EBE, le BFR et la trésorerie ?
L’EBE figure dans les soldes intermédiaires de gestion, souvent joints aux comptes annuels. Le BFR se calcule à partir du bilan : stocks et créances clients, moins dettes fournisseurs (une définition plus complète retire aussi les dettes fiscales et sociales). La trésorerie est le total des comptes bancaires et des placements disponibles.
Quel est un bon ratio d’EBE sur chiffre d’affaires ?
Le diagnostic juge la marge faible sous 5 % et saine au-dessus de 10 %, toutes activités confondues. Le bon niveau dépend du métier : une activité de négoce et une activité de conseil n’ont pas la même structure de marge.
Mon BFR est négatif, est-ce grave ?
Non, c’est souvent favorable : vos clients vous paient avant que vous ne payiez vos fournisseurs, comme dans le commerce de détail ou la restauration. Saisissez-le tel quel, avec le signe moins : le diagnostic le lit comme une ressource, pas comme une alerte. Cette trésorerie reste fragile, car elle baisse si l’activité ralentit.
Mon entreprise est rentable mais ma trésorerie est tendue : que faire ?
La cause est souvent le BFR : des clients qui paient tard, des stocks qui s’accumulent. Raccourcir les délais clients, négocier avec les fournisseurs ou financer le besoin par un prêt sont les leviers habituels. La banque demandera la trésorerie prévisionnelle mois par mois.
Combien coûte le dossier de financement Node Pulse ?
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Mon expert-comptable peut-il reprendre le dossier ?
Oui. Le dossier s’exporte en PDF pour la banque et en Excel éditable : votre expert-comptable reprend, ajuste et valide vos hypothèses au lieu de repartir d’une feuille blanche.
Votre banque attend un dossier, pas un ratio.
Construisez votre prévisionnel étape par étape, et repartez avec le dossier à présenter en agence.
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